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アメリカ人は定職からの収入しかないのに、なぜ税金を申告しなければならないのか？
私はヨーロッパ（チェコ共和国）に住んでいますが、雇用が主な収入源である限り、会社の経理部門がデフォルトで行ってくれるので、自分で税金を申告する必要はありません。
アメリカのシステムはなぜ違うのですか？
私はヨーロッパ（チェコ共和国）に住んでいますが、雇用が主な収入源である限り、会社の経理部門がデフォルトで行ってくれるので、自分で税金を申告する必要はありません。
アメリカのシステムはなぜ違うのですか？
歴史的な理由は別として、人によって雇用主が気づかないような納税義務が異なることも理由の一つです。
例えば、アメリカでは投資所得には源泉徴収された税金は支払われず、控除や控除を受けることができないものがたくさんあります。そのため、もし私に子供がいて、貯金口座からの利子収入があった場合、雇用主の源泉徴収額と私の実際の納税額は一致しません。子供には控除があり、利息には追加で税金がかかりますが、実際の課税対象は私の婚姻状況や選択した申告方法によって異なります。
そのため、同じ家族であっても、結婚している二人がそれぞれ別々の申告をした場合と、共同で申告をした場合とでは、納税額が異なります。
あなたや私のように、他の国に住んでいたことがある人にとっては、このシステムは非常に複雑で非効率的なものですが、アメリカ人にとってはうまく機能しています。主に、より良いものを知らないという理由で、そしてもっと重要なのは - 知りたくないという理由である。
米国の企業は、仕事を始めるときに記入する書類に基づいて、必要な所得税の一部をあなたに代わって支払ってくれます。しかし、所得税の申告書を提出するのは個人であるあなた次第です。これは、あなたの会社があなたに代わって行ったことや、実際の納税額に影響を与える可能性のあるその他の状況に基づいて、あなたが納めるべき所得税が不足していたり、過大になっていたりしないことを確認するために使用されます。
私の経験では、このプロセスはヨーロッパでも似たようなものです。ヨーロッパに家族や家を持ち、投資をしている人は誰でも確定申告書を提出する必要があると思います。
政治は確かに方程式の一部であり、私が考えることができる2つの方法があります。これらは必ずしも私の見解を反映したものではありません。
**第一に、現在の複雑な税制を定着させることには多くの利益がある。ProPublica あなたが質問している質問についての記事と、人気のある税務ソフトTurboTaxのメーカーであるIntuitは、あなたが説明しているようなシステムを維持するために多大な働きかけをした企業として言及されています。これは、政府の規模とコストを増大させ（これは本当だと思います - あなたが申告していない場合は誰かが仕事をしなければなりません）、間違いの可能性を開くと考えられていますが、この作品では、企業が現状維持にもっと興味を持っているように描かれています。
Second , 多くの人々は、税金が自動的に、目に見えないところで、心にも入らないところで行われるという考えが好きではありません。このことを示す問題は、航空会社の価格設定です。消費者は19ドルの運賃の広告を見て、税金が加算された後に実際には50ドルを支払わなければならないことを知りたくない。しかし、航空業界や一般的に税金に反対している人たちは、政府が値上げの責任を負っていることを消費者に知られずに税金が上乗せされることを好まないのです。これはガソリン価格でも時々見られることで、1ガロンあたりの価格に税金が組み込まれています。私が住んでいるペンシルバニア州では、最近ガソリン税が値上げされましたが、その時は全体の価格が劇的に下がっていたので、誰も気づかなかったのです。それとは対照的に、ピッツバーグ地域のバーは、[非常に具体的にアルコール税をその作成者に固定する]ことができました(http://thatschurch.com/2008/01/11/random-n-124/).
ポイントは、自動的に控除されるダイレクトデポジットは、すでに課税の思考の大部分を取っているということです。そのような状況にある人たちは、銀行口座に表示されている金額でしか自分の収入を考えていません。確定申告の時期は、一年に一度、自分が政府のサービスのために支払っているお金の額を考える機会でもあります。自動課税が増えて、国民が考えないようになればなるほど、政府は国民に気づかれずに税金を上げやすくなります。
ここで他のコメンテーターがお互いを誤解させているのは、「控除」という概念がポイントだと思います。私はイギリスのことしか言えませんが、この国ではビジネスオーナーなら理解できる概念でしかありません。
児童控除や低所得税控除のようなものについては、私たちは税金の年末に支払われるのではなく、一年中、数週間ごとに銀行口座に振り込まれています。そのため、「控除」する必要はありません。私たちが会社に勤めていて、事業費がある場合は、会社がその費用を支払ってくれます。貯金に利子がついた場合は、銀行がその利子を支払ってくれます。私たちは仕事でお金を稼ぎ、雇用主は、政府が毎年私たちのために作成する税法に基づいて、私たちが支払うべき税金や国民保険を計算します（私たちはそれに異議を唱えることができます）。
公平に言っておくと、これらの給付金を請求するためには、官僚主義から自由になれるわけではない。例えば、児童手当や障害者手当を請求するには、たくさんの書類が必要になることがよくあります。私たちは、一括でリベートを受けるのを待つのではなく、資格を得たらすぐに申請すればいいだけなのです。
というわけで、かなり異なるシステムのようで、どちらが優れているというわけではないようです（個人的には、自営業時代に1年分しかやっていなかった大きな確定申告書を自分で記入しなくて済むのが嬉しいのですが）。Googleが私を失望させているので、私は、知っていることに興味があるだろう、どの国がアメリカのシステムを使用して、どのイギリスやチェコ。
それがデフォルトであることを提出するための理にかなった1つの重要な理由は、住宅所有率です。私は、投資収入よりもはるかに多くのアメリカ人が家を所有していると思います：かなりの住宅ローン金利控除があるので、それと投資の間に多くのアメリカ人が申告しなければならないでしょう（アメリカ人の約3分の1は住宅ローン金利税控除を受けており、富裕層の大部分の塊は資格がないが、とにかく投資のために申告しなければならないでしょう）。
我々はまた、ほぼすべての人が何らかの控除を受けている、非常に複雑な税法を持っています。ワーキングプアのためのEarned Income Tax Credit（例えば、フルタイムの仕事に就いている4人家族で3万ドルを稼いでいる人は、数千ドルの還付控除を受けることができます）、Student Loan利子控除、上記の住宅ローン控除など、ほとんどの人が何かしらの控除を受けています。
最後に、あなたの雇用主はあなたの家族の状況を知らないかもしれません。例えば、子供の数に応じた家族向けの税額控除や控除があるので、あなたの雇用主がそれらを知らない可能性があります（あなたが健康保険に代理で加入していない場合、雇用主は知らない可能性が高いです）。このようなことを別々に報告するようになると、結局は今の確定申告と同じくらいの手間がかかることになります。
財務部にその旨を伝えるか（例：学生税の割引を利用していた）、別途申告するかのどちらかです。でも、デフォルトでは何も申告する必要はありません。
質問に繋がるコメントですね。
アメリカではほぼ達成できます。私の税務申告書の数字の90％は自動化されています。W-2はIRSに送られ、退職金以外の口座の1099-sも送られてきます。時間がかかるのは慈善事業と教育給付金の2大項目だ。
誰もが権利のあるすべての控除を請求する必要はありません。すべての所得を請求して、標準控除を受けることにしなければならない。おそらく、家族の税金（連邦と州の両方）を終わらせるのに1時間もかからないでしょう。
アメリカでは、これらの行為はどれも税金の影響があります。だから、お金をどう使ったのかをはっきりさせないと、税金を調整するのは不可能なのです。だから税務申告書を提出しなければならないのです。
「でも待って。それらの活動の多くは政府の使命のように思える - 慈善事業、税金、医療、教育…“ 私はその点を容易に認めよう。他の政府は、税金を控除しなくても、他の方法で資金を調達している。
例えばアメリカでは、税引き後に53ドルを慈善団体に寄付したい場合、92ドルを寄付して92ドルを差し引き、38ドルが戻ってきます。英国では、私は53ドルを寄付して、政府は47ドルと同額の47ドルをナショナル・ロト（National Lottery）などを経由して寄付し、慈善団体は100ドルを得ることができます。
アメリカでは、保険の差額を支払うためにヘルスサービスプランを利用していて、税金控除の対象になっている。イギリスでは、NHSが私の医療費を全て支払ってくれるだけ。
アメリカもそのように揺れ始めている。私たちが個人退職基金（IRA）を最初に導入した時は、拠出金は税金控除の対象にしていたが（ここでまたやってしまった）、退職金の支払いは課税対象にしていた（つまり、2回に分けて税金処理を行い、成長分は課税されていた）。
第二に、さらに大きなことですが、現在の「税額控除」システムは、貧困層の「費用」で富裕層を優遇しています。これは控除によって異なります。例えば、IRA（伝統的な）は1ドルから控除されます。他のほとんどの控除については、スケジュールAにそれらをすべて集計し、誰もが取得する$ 12,000デフォルトの控除についてののの代わりにこれらを取ることを選択する必要があります。あなたは控除の12,000ドル以上を持っている場合を除き、fuggedaboutit。これでは、下流階級や中流階級のインセンティブの魂が潰されてしまい、彼らは決して多くの控除を積み重ねることはできません。インセンティブは金持ちのためのものなのだ。
これはまた、一般の人々が寄付をしても政府は税収を失うことがないので、（控除による）政府の実効税率を享受できないことを意味している。これは非常に奇妙で不気味なことだ。
12,000ドルのデフォルト控除は、トランプ氏の税制変更の産物です。以前はその半分だったのですが、彼らはタックスフォームから2行をカットするために、関係のない別の控除を折り込んだのです。その結果、ほとんどのアメリカ人は、今では決してスケジュールAを提出することはありませんし、多くの良い活動のための税の恩恵を収集することはありませんので、控除可能性は even more out of reachです。慈善団体は特にピンチを感じています。
理由は2つあります。
1- 雇用主が知ることのできない控除や控除を受ける権利がある。個人としてのあなただけが自分の個人的な状況を知っているので、所得税の申告書を提出することで、これらの控除や控除を請求することができます。
2- 私が「去年は10万ドル稼いだ」と言っても、「去年は12万5千ドル稼いだけど、誰かがあなたのポケットから2万5千ドル出した」と言うのと同じではありません。タックスシーズンは、市民が自分の一生懸命稼いだお金のどの部分が政府に取られたのかを正確に知ることができる一年に一度の時期であり、税金についての意識を高め、政治家が増税を提案する際に苦労する機会を与えてくれます。
理由はいくつかあります。
1）控除やクレジット。控除や控除の数が多い この情報を雇用主に渡して申告してもらうこともできると思うが、なぜそうしたいのだろうか？それは不必要に中間管理職を追加するだけでなく、潜在的に個人情報を必要以上に共有することになります。これは、最も多くの人に影響を与えるものです。
2）収入源。通常の雇用、契約労働、通常の投資収入はすでにIRSに報告されていますが、これはすべての収入源に当てはまるわけではありません。この政策は全く無茶苦茶であるが、政府がそのような所得を知る唯一の方法は、本人が申告することであり、IRSは外国人雇用主に情報を送ることを要求できない。また、物々交換所得やその他の所得で、支払者が政府への通知を要求される資格を満たしていないものは、従業員が自己申告する必要があります。同様に、通常の投資以外のもの（例えば不動産など）のキャピタルゲインも自己申告が必要となる。
以上のことを述べてきたが、米国の報告義務は不条理で非論理的である。例えば、IRSはすでに私の株式取引活動の全てを知っています。私のブローカーはそれを報告する必要があります。それでも、私はまだ私自身の申告書にすべての単一の取引をリストアップしなければなりませんが、これは本当に_面倒で完全に冗長です。慈善寄付については、一方で、私は唯一のIRSは、彼らが別のソースによってそれらに利用可能にしたその情報を持っていないという事実にもかかわらず、個々の寄付のすべてをリストアウトせずに最終的な合計を与える必要があります。それは全く意味がありませんが、そのような連邦政府です。
その理由の一つには、政府への不信感がある。もう一つは、複雑なスキームで利益を得ている特殊な利益団体が存在し、特殊なケースを増やし続けており、そのような複雑なスキームの反対派よりも強い財政状況を持っていることである。
人々は、政府や企業が自分たちの最善の利益のために行動することを信用していない。そのため、彼らは（私たちは）複雑な所得法を遵守するために膨大な時間とお金を浪費している。
2004年の民主党大統領選では、大統領候補のWes Clark（彼は4つ星将軍であるだけでなく、オックスフォード大学で経済学の修士号を取得し、ウェストポイントで経済学を教えていた）が、似たようなスキームを提案した。
キャンペーンの雑音の中で、人口の半分の人のために税金を簡素化する方法のアイデアは失われた。
最近の歴史の中で、経済学の教授（MBAではなく、ビジネスと利益についてのMBA）であり、軍の英雄でもある唯一の候補者が、民主党の中では何の牽引力も得られなかったのは、おかしな話だ。
10年ほど前にヨーロッパがデジタル化したのに、なぜアメリカはまだ紙の小切手を使っているのでしょうか？税務申告は、アメリカが遅れているもう一つの分野に過ぎない。近代化にはコストがかかるし、米国は破産にかなり近づいている（繰り返される政府の閉鎖に見られるように）。
また、米国の税制は非常に複雑です。例えば、認められている全ての控除の完全なリストを持っている人はいないだろう。
複数の所得について疑問に思うコメントもあります。これも税務申告は必要ありません。私の地元の税務当局は、2つの雇用主と2つの銀行のデータを組み合わせた明細書を私に送り、その結果の支払いの確認を求めてくるだけです。これは税金番号の使用が厳しく規制されているからこそ可能なことです。米国ではSSNの不正使用が問題になっていると思われる。