ロールオーバーIRAとRoth IRAの違いは？

手元に譲渡額にかかる税金を支払うための現金がある場合は、Roth IRA

IRAは税額控除です。IRAに税引き前の寄付をし、59歳半の定年退職時に引き出すと、そのお金（寄付金と獲得した利息）に課税されます。

これは、リタイア後の年には年間の持ち出し額が少なくなり、より低い税負担率になるという考え方です。大きな問題は、ほとんどの人が現役時代と同じかそれ以上の金額をリタイア後に引き出していることです。

Roth IRAは非課税で成長します あなたはRoth IRAに税引き後の寄付をすると、寄付に税金を支払っており、成長には課税されません。退職時にお金を引き出すときには、そのお金には所得税がかかりません。

この例では、両方のシナリオについて以下の情報を使用します：

• あなたは25%の税金を支払っている
• あなたの投資信託の投資は年平均12%となります。
• 25歳から65歳まで投資する。

毎月400ドルを投資し、合計4800ドルを投資します。

Roth IRA

税引き後の400ドルは300ドル

毎月300ドルを投資し、65歳で3,529,432ドルを保有する

このお金には税金がかからないので、年間でどれだけ投資しても問題ありません。

IRA

毎月400ドルが税引き前に給料から引かれる。

毎月400ドルを投資した場合、65歳の時点で4,705,909ドルを持っていることになりますが、これを引き出すと25%の税金がかかり、合計で1,176,477ドルの税金がかかります。

別荘を購入しようと決めて、その支払いのために$250,000を引き出した場合、それはその年の所得としてカウントされ、33%の課税枠に入ることになります。

たとえ低所得に抑えることができたとしても、政府はあなたに手を差し伸べ、70歳になると、政府のテーブルに基づいて、より多くのお金を引き出し、より高い課税枠にあなたを強制的に入れさせます。

ロールオーバーIRAは伝統的なIRAです。ロールオーバー拠出金には課税されず、ロールオーバーしたり、年間限度額に算入したりすることができます。

Roth IRAは、IRAへの拠出に課税されるものです。なお、Roth IRAへの拠出には調整後総所得の上限があります（ こちら を参照）。私の知る限りでは、この上限所得によってRoth IRAへのロールオーバーの可否も決まります。

justktさんの回答に追加します。ロールオーバー中のあなたにとっての大きな違いは、それがRoth 401Kでない限り、Roth IRAにお金を移動することは、移動したお金に多くの税金を支払う必要がありそうです。ファイナンシャルアドバイザーの指導なしにそれをしないことをお勧めします。

私はFidelityとこの混乱を見て、彼らのカスタマーサポートを呼び出しました。フィデリティでは、ロールオーバーIRAはトラディショナルIRAと同じです。あなたが伝統的なIRAとROTH IRAにロールオーバーするために探している場合は、1ロールオーバー/伝統的なと1 ROTH - 2つのそれぞれのアカウントを開く必要があります。

報告目的のために、ほとんどのIRA会社は、401(k)資金をロールオーバーまたはトラディショナルIRAにロールオーバーし、そこからROTHに変換することを好んでいます。中間変換（401(k)からROTHへの直接変換）は、翌年の税金の計算をする際に、変換額と源泉徴収された税金の関係で、リリースカストディアンからの1099フォームとアクセプタンスカストディアンからの5498フォームの数字が異なる場合、厄介なことになることがあります。